单位应当____)核对一次,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面余额与银行对账单相符
举一反三
- 出纳应定期核对银行账户,一般每月核对一次,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面余额与银行对账单相符。
- 银行存款的账面余额应当与银行对账单每月至少核对一次，并按月编制银行存款余额调节表。
- 出纳每月必须核对银行账户,针对每一银行账户分别编制银行存款余额调节表,使银行存款账目余额与银行对账单调节相符。
- 银行存款日记账应定期与银行对账单核对，至少每月核对一次，发现差错，应及时更正。企业账面余额与银行对账单“银行存款全额调节表”调节相符。
- “银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。季度终了，事业单位银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因并进行处理，按季编制“银行存款余额调节表”，调节相符。